Как выплачивается 13 процентов с покупки квартиры: правила возврата

Покупка квартиры — дело не только приятное, но и весьма затратное. Ведь стоимость жилья на сегодняшний день такова, что далеко не каждый человек может себе позволить такое приобретение. Обычно, сумму, требующуюся на покупку квартиры, люди собирают не один год, а иногда и случается, что приходиться брать ипотеку или просить рассрочку. Поэтому всегда приятно знать, что вы можете получить обратно часть потраченных денежных средств, например, воспользовавшись возможностью возврата 13 процентов.

Как мы все знаем, с нашей заработной платы регулярно отчисляется подоходный налог, те самые пресловутые 13 процентов. Именно с этой суммы, которую ежемесячно отчисляет наш работодатель (или мы сами), и будут возвращаться 13 процентов от покупки квартиры.

Правильное название такого возврата денег на наш счет — имущественный налоговый вычет от покупки жилой площади (квартиры или дома). Каждый гражданин России единожды в жизни может воспользоваться этой возможностью, и вернуть часть затраченных на покупку жилья средств. Правда, вернуть всю сумму целиком не получиться. Как и любой процесс связанный с налогами и сборами, этот имеет ряд ограничений и правил. Теперь рассмотрим, как просто и быстро получить долю от суммы покупки вашей новой квартиры.

Правила получения налогового вычета

Итак, существует ряд правил, с которыми лучше ознакомиться заранее, то есть прежде,чем вы начнете процесс возвращения 13 процентов за приобретенную квартиру.

1. Воспользоваться этой «льготой от государства» при покупке квартирыможно только один раз в жизни, поэтому, если вы берете квартиру совместно (с мужем или женой), подумайте, стоит ли вам двоим использовать этот вариант частичного возврата денег. Ведь может случиться и так, что по прошествии времени вы решитесь на приобретение еще одной квартиры.
2. Если вы являетесь родителями несовершеннолетнего ребенка на момент приобретения квартиры, то можете воспользоваться и его правом на налоговый вычет и получить сумму даже в том случае, если вы сами, уже использовали свою возможность получения налогового вычета за покупку квартиры.
3. 13 процентов возвращаются не со всей суммы, которая была затрачена при приобретении квартиры. На сегодняшний день максимальная сумма, с которой вы сможете сделать налоговый вычет, составляет 2 миллиона. Даже если вы покупаете квартиру, стоимость которой значительно превышает эти 2 миллиона, 13 процентов вернут только с этой суммы. То есть максимум, что вы сможете получить — это 260 тысяч рублей.
4. Если вы воспользовались ипотекой для покупки квартиры, то сможете и частично вернуть и получить затраченные на выплату процентов суммы. Весь процесс выглядит точно так же, за исключением того, что максимальная сумма, на которую вы можете ориентироваться несколько выше — она составляет уже 390 тысяч рублей. Также учтите, что возвращаются деньги только за фактически уплаченные проценты, а не за те, что были теоретически рассчитаны, для вас эта информация пригодится в том случае, если вы планируете погасить кредит досрочно и вносить дополнительные выплаты.

Теперь, когда вы знаете все тонкости, вы должны задаться вопросом как получить положенные 13 процентов от покупки квартиры.

Какие документы необходимо собрать?

Итак, вы совершили сделку купли-продажи и теперь являетесь владельцем собственной квартиры. Пришло время, когда вы можете заняться возращением части потраченных средств. Что вам следует сделать? Как получить положенные 13 процентов от покупки квартиры? Читайте инструкцию:

1. Первое, что вы должны сделать, это получить на руки документ, подтверждающий то, что жилое помещение находится в вашей собственности. Этот документ выдается в государственной регистрационной службе;
2. Второй документ, который должен быть у вас на руках — договор купли-продажи квартиры, также зарегистрированный официально. Получить этот документ просто — делается это все в той же государственной службе регистрации имущественных прав;
3. Третьим документом, который надо получить, является справка об уплате НДФЛ за предыдущий год. Ее вы можете затребовать в бухгалтерии по месту вашей работы. На основании этой справки вы должны заполнить налоговую декларацию. Если вы сомневаетесь, что сможете сделать это правильно самостоятельно, то обратитесь к посреднику, который оказывает платные услуги по заполнению налоговых документов. Помните, что неправильно заполненная декларация повлечет за собой отказ налоговой на возврат процентов. Все придется переделывать и подавать документы заново. Если вы не хотите рисковать, оплатите услуги посредника, который будет нести ответственность за правильность заполнения документов;
4. Теперь смотрим на календарь. Подавать документы в налоговую на возврат имущественного вычета можно только до 1 апреля. Если вы успеваете, то все отлично, пришла пора идти в налоговую инспекцию со всеми вышеперечисленными документами и писать заявление на возврат средств (образец заявления есть в любой налоговой). Если же время уже упущено, то ничего страшного не произошло, вы сможете воспользоваться этой возможностью в следующий год;
5. Для возврата процентов по ипотеке, вам потребуется получить еще один документ — справка банка об уплаченных суммах по месяцам. В этой справке будут значиться 2 суммы — проценты и сам долг. Сумма эквивалентная 13 процентам будет возвращаться только с суммы, уплаченной вами в качестве процентов.

Вот и все, теперь вы знаете как вернуть часть затраченных на покупку жилого помещения средств.

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры: правила получения возврата

Каждый человек в Российской Федерации слышал фразу «заплати налоги и живи спокойно». Она правдива, так как работающие граждане обязаны платить налоги, и ответственны за подобные выплаты перед законом. Но государство крайне заинтересовано в улучшении качества жизни своих граждан, поэтому законодательно утверждены некие налоговые послабления – говоря проще, вычеты, призванные облегчить россиянам жизнь. В частности, гражданам возвращается часть средств, потраченных при покупке жилья – данная выплата называется имущественным вычетом и может случиться единожды в жизни человека. Большая часть считает, что это отнимет массу сил и времени. Это неверное мнение. В материале мы расскажем, как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры, и с нюансами какого характера может столкнуться плательщик.

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры

На основании чего возвращают деньги?

Официально трудоустроенный гражданин страны обязан отчуждать от доходов, полученных трудом, тринадцать процентов – данная процедура называется выплатой НДФЛ. Под трудовыми доходами подразумевается не только заработная плата, но и премии, выплаты за больничный и отпуска, оплата работ, выполняемых в организациях по совместительству, премии, дивиденды и прочее. Именно в счёт денег, уплаченных в государственную казну, затем производятся вычеты.

Претендовать на налоговую льготу вправе только резиденты страны. Этот статус имеют люди, проживающие на территории России минимум 183 дня в течение следующих подряд двенадцати месяцев. Если человек отсутствует на Родине по причине лечения или получения образования (но не более, чем шесть месяцев подряд), он не теряет статуса резидента. Отсутствие больше года без потери вышеназванного статуса позволительно военным, представителям органов местного самоуправления и власти, а также «силовикам» — покидают пределы страны они по долгу службы. Мы разобрались с понятием «резидент» более подробно в нашей специальной статье.

На имущественную налоговую льготу в России имеют право все налоговые резиденты. Важно, что это не только присутствующие на Родине нужное время лица, но и те, кто получает зарплату либо иные доходы, и выплачивает НДФЛ. Отметим, что физические лица в этот процесс вовлечены редко. Чаще обязанность уплаты походного налога за своих сотрудников вменена работодателю. Организации, имеющие в штате наёмных сотрудников, именуются налоговыми агентами и должны удерживать и переводить в пользу государства установленную для данного типа налога ставку – 13%. Этот же процент и вернётся гражданам, принявшим решение вернуть вычет за имущество.

Отметим особенно, что на имущественный вычет при приобретении квартиры могут претендовать сотрудники, получающие деньги «в белую». Это связано с тем, что в год получится вернуть ровно то же количество денег, какое было отчислено налоговыми платежами.

То есть, когда работодатель «показывает» государству мизерную сумму зарплаты, а на самом деле она больше, будет учитываться только маленькая, «белая» часть

Имущественный возврат распространяется также на россиян, оказавшихся на заслуженном пенсионном отдыхе. Так как пенсии не облагают налогом в тринадцать процентов, пенсионерам дозволяется перенести вычет на трудовые годы. Перенос в описанном случае осуществляется не дальше, чем на три года назад.

Кому имущественный вычет не получить?

Лица-нерезиденты России не могут претендовать на льготу имущественного характера. Их обязанность платить налоги на доходы (для иностранцев, работающих в компании, зарегистрированной и ведущей деятельность в нашей стране) никуда не исчезает, но вычет им не полагается. Есть и ограничения для граждан Российской Федерации.

1. Выплаты недоступны налоговым резидентам Российской Федерации, приобрётшим квартиру или другое жильё за рубежом.Даже если человек исправно платит налоги и получает «белую» зарплату, льготу на недвижимость в Таиланде ему не предоставят.
2. Не смогут вернуть деньги граждане, купившие или построившие нежилые строения и помещения. Законом установлено, что возвращают лишь средства, затраченные на приобретение недвижимых объектов жилого сегмента. Баня, гараж, хозяйственные постройки, офисное помещение или площадь под магазин не подходит в эту категорию, даже если там можно проживать. Не много смысла в том, чтобы доказывать налоговой, что вы готовы жить в гараже. С особой тщательностью нужно проверять документы на недвижимость, которую вы хотите приобрести. Встречаются недобросовестные владельцы или риэлторы, готовые обмануть неопытного покупателя. Если под видом пригодного для жилья помещения вам продадут нежилое, судебные тяжбы оставят массу негативных впечатлений.
3. Государство ограничивает в получении вычета тех, кто приобретает жильё у «взаимозависимых лиц».В их круг входят близкие родственники – мать и отец, сёстры и братья, дети, а также работодатель. Считается, что провернуть такую схему могут мошенники, заранее договорившись о фиктивной сделке с близкими людьми. Может выйти так, что «покупатель» оставит деньги при себе, как и «продавец» – жильё, а по документам всё будет выглядеть правдоподобно для получения имущественной льготы.
4. Не возмещают расходы лицам, вложившим в покупку недвижимости материнский капитал.По закону его можно использовать для полной или частичной оплаты жилья или взносу по ипотеке, но имущественного возврата на маткапитал быть не может.
5. Стоит понимать, что возместить расходы, связанные с покупкой жилья, не сможет человек, не являющийся собственником. Если гражданин Иванов купил квартиру, а собственником её стал Петров, то на вычет не смогут претендовать ни первый, ни второй.

Жильё для ребёнка: получение налогового вычета

Последний пункт предыдущего абзаца имеет оговорку. Граждане России имеют право приобретать жилплощадь для своих детей, и при этом не теряют права на вычет. Часто родители тратят собственные средства, чтобы в будущем ребёнок имел отдельную жилплощадь. Потому именно они вступают в право на получение налогового вычета вместо ребёнка. Наследник, являющийся долевым или полным собственником, автоматически передаёт право на получения вычета родителям, его согласие для этого не нужно.

Финансируя покупку жилья ребёнку, вы не теряете право на вычет

Взрослый человек вправе подать декларацию на возврат налога как со своей доли в жилплощади, так и с доли несовершеннолетнего. Родители получают возможность увеличить свою долю выплат за счёт «детской». После совершеннолетия ребёнок, который имеет долю в квартире, или является собственником жилья, за которое его родители вернули вычет, в будущем не теряет права самостоятельно получить 13% от стоимости недвижимости, собственником которой он станет.

Сумма возврата при покупке квартиры

Как раз данное правило становится основанием для получения вычета за ребёнка. Но его можно использовать и для других объектов недвижимости, собственником которой является один и тот же человек.

Квартира куплена в кредит?

Второе особое правило регламентировано статьёй №220 НК РФ. В ней сказано: перенести невозмещённые ипотечные проценты на следующий год можно в ситуации, когда размер процентов в периоде выше суммы доходов гражданина-заёмщика. Перенос процентов осуществляется до момента прекращения действия кредитного договора или до полного возмещения процентов банку. Независимо от указанных фактов, оформлять возврат с покупки квартиры нужно единовременно на всю сумму.

Из всех кредитных банковских продуктов ипотека является наиболее обременительным и длительным. В данной статье расскажем подобно о процедуре возврата, а также какие документы необходимо предоставить в налоговую.

Хорошая новость – к вычету можно присовокупить расходы, потраченные на отделку или ремонтные работы в квартире. Опираясь на статью №220 НК РФ, можно сделать вывод, что договор «купли-продажи» с определённой информацией позволяет сэкономить на ремонте. В бумаге должно упоминаться, что квартира передаётся гражданину в непригодной для проживания «черновой» отделке. Тогда в сумму фактических расходов не возбраняется включить:

1. Оплату проектирования и сметы квартиры.
2. Оплату услуг ремонтной бригады.
3. Траты на отделочные и ремонтные материалы.
4. Траты на проведение тепла, света или газа, канализации, трубопровода.

Чтобы вернуть средства за ремонтные работы в новой квартире, важно знать, какие документы необходимо предоставить для получения вычета. Подробно рассмотрим их в нашей специальной статье.

Правила получения возврата

Гражданам, не получавшим имущественного вычета до окончания 2014 года, или приобрётшим жильё (и вступившим в право собственности) после указанного срока, льгота будет предоставляться по новым правилам.

Новые правила имущественного вычета выгоднее для граждан

Какие документы понадобятся в налоговой?

Гражданин может претендовать на вычет не тогда, когда он приобрёл квартиру, а в момент, когда оформил её в собственность. То есть ключевое звено – не факт оплаты, а факт вступления в право собственника. После он получает у работодателя подтверждение об уплате подоходного налога и может претендовать на вычет. Недостаточно прости прийти в инспекцию, предварительно надо собрать и заполнить необходимые документы.

Налоговая потребует целый пакет бумаг, подтверждающих разные стороны процесса. Чтобы исключить многократные посещения инстанции, список нужных документов стоит изучить подробнейшим образом, тщательно проверить их наличие, а те, что требуют заполнения – заполнить правдиво и без ошибок. Как фальсификация данных, так и недочёты в них приведут к отказу в выплате имущественного вычета.

Первый документ, без которого вычет не получить – декларация по форме 3-НДФЛ, заполненная по образцу, утверждённому приказом ФНС России от 24 декабря 2014. Декларацию на вычет можно подать в течение годового периода, следующего за покупкой квартиры. Если жильё приобреталось в 2017 году, декларацию допускается предоставить до декабря 2018 года. Заполнение налоговой декларации будет проще, если вы ознакомитесь с нашей статьей.

Разумеется, данная справка – лишь единый документ из списка. Целиком он выглядит так:

1. Паспорт.
2. Заявление, в котором изъявлено желание получить имущественный вычет (получатель должен написать его на имя начальника налоговой инспекции по месту прописки).
3. Договор о покупке и продаже, удостоверяющий факт приобретения квартиры.
4. Справку с места работы по форме 2-НДФЛ.
5. Свидетельство, фиксирующее право гражданина на жильё.
6. Если имели место отделочные и ремонтные работы, нужно присовокупить к документам чеки или иные бумаги о платежах.
7. Свидетельство о рождении, если «дольщиком» или собственником стал несовершеннолетний.
8. Выписки от банка и иные документы, если жильё куплено в кредит.
9. Свидетельство о браке, если квартира находится в общей супружеской собственности.

Важный момент! Чтобы передать пакет документов, не обязательно ходить в налоговую лично. Можно отправить в ИФНС своего официального представителя, а также отправить бумаги письмом (приложите описание всех документов, уложенных в конверт) или вовсе пройти всю процедуру онлайн. Для этого нужно зарегистрироваться на сайте gosuslugi.ru.

Сотрудничайте с налоговой – это полезно для бюджета семьи

В какие сроки нести документы?

Претендентов на имущественный вычет не касается известная многим дата – 30 апреля. В этот срок должны подать декларации граждане, получившие прибыль. Поэтому, как уже упоминалось выше, у получателей возврата на имущество есть целый год, чтобы передать налоговой документы.

Если вы выбрали вариант личного визита в инспекцию, не стоит думать, что это займёт целый день. Сейчас процедура проходит довольно быстро, часто для граждан, получающих имущественный вычет, выделяют отдельное приёмное окно или очередь. С рассматриваемым вопросом работают специалисты, у которых «рука набита» и излишне задерживать посетителей они не станут.

Кстати, в помещении ИФНС часто сидят консультанты, помогающие гражданам в заполнении 3-НДФЛ. Если вы не уверены, что сделали всё правильно, за небольшую плату они проверят декларацию за вами или вовсе заполнят с нуля под диктовку (нужно уточнить личные данные). Мы советуем людям, желающим прибегнуть к услугам такого рода, заложить на посещение налоговой чуть больше времени, с запасом, так сказать.

Срок давности имущественного вычета

Плательщики могут претендовать на имущественную льготу в любое время, независимо от момента покупки квартиры. Вычет доступен не более, чем на три года назад. Если вы купили квартиру в 2013 году, вы можете подать декларацию и заявление хоть в 2017-ом, хоть в 2018-ом годах, но выплаты произведутся за предыдущие три года. Потом они продолжатся – государство также будет выплачивать суммы ежегодно, до завершения итоговой цифры.

Выше оговаривалось — первостепенным является не факт передачи денежных средств за квартиру, а факт вступления в собственность. Если вы приобрели квартиру в строящемся доме и выплатили её полную стоимость, а получили на руки ключи и документы спустя пять лет, то с этого момента и начнётся отсчёт.

Долго ли ждать денег?

Сроки и порядок возвращения средств зависят от того, каким способ их получения избрал гражданин. Ему предлагается два варианта:

Таблица 1. Способы получения вычета

Видео — Имущественный вычет 2017

В завершение

Мы рассмотрели процедуру получения имущественного вычета полностью, и, как видно, она не слишком сложна. В нашей стране льготы на покупку недвижимости действуют не первый год, схема отработана и работает на благо граждан. Ключевые моменты – является резидентом страны и не только приобрести новую квартиру, но и стать её собственником по закону. Тогда вы сможете смело собирать документы, чтобы вскоре порадоваться денежному поступлению.

Напомним, что, если вы выберете возврат всей суммы через налоговую, деньги должны попасть к вам в кошелёк не позднее, чем через четыре месяца после обращения. По факту в семейный бюджет вернётся кругленькая сумма, которая никогда не будет лишней.

Приятен и тот факт, что система взаимодействия между плательщиками и налоговой «шлифуется» постоянно, делая обращения в инспекцию быстрее и проще. Уже сейчас совершить большую часть необходимых шагов можно в режиме «онлайн». Рекомендуем вам знать и грамотно использовать собственные права себе же на благо. Удачи!